Онлайн-калькулятор ндс 20%

Виды налогов и их назначение

Налогами называют обязательные платежи от физических и юридических лиц в пользу государства. Налогообложение служит для поддержания деятельности государственных структур. Пожарные, доктора, военные, ученые и учителя получают заработную плату из бюджета. Последний формируется в том числе из налогов. Помимо финансирования сферы труда бюджетников, государство использует налоги на:

• организацию пассажирских перевозок;
• строительство дорог и мостов, значимой инфраструктуры (заводов, аэропортов, театров, больниц и др.);
• содержание полиции, судов, армии, образовательных учреждений;
• финансирование развития культуры, науки, образования, медицины, космической области;
• выплаты пособий и пенсий.

Налоги начали взимать еще с античных времен. Тогда этим занимались сборщики податей. Сейчас инспектор ФНС только контролирует уплату налогов, но не собирает их лично.

Государство обязывает вовремя и регулярно платить налоги. Уклонение приравнивается к преступлению.

Формула расчета НДС 20%

Расчет НДС проводится по специальным формулам. Используя программу, можно определять сумму автоматически и за короткий промежуток времени, не требуется вручную рассчитывать показатели. Однако, если такой возможности нет, производится вычисление по формуле суммы НДС.

Например, известен показатель С. Надо определить показатель тарифа, который составляет 20%. Тогда значение равно С * 20/100. К примеру, значение составляет 2000. Если 2000*20/100, будет показатель 400.

Можно также рассчитать число с налогом. Например, известна сумма С. Нужно определить параметр с начислением взноса. Формула будет следующей: С+С*20/100. Если используются другие ставки, их размер ставится вместо числа 20. Например, нужно определить, сколько составит сумма с тарифом, если без него она равна 500. Рассчитывается как 500*1,2= 600.

Другая ситуация, когда известна цена с учетом ставки, а нужно узнать показатель без нее.  Тогда выводится формула С+(20/100) *С. К примеру, исходная сумма составляет 1120. Тогда согласно выражению 1200/1,2=1000.

Существует способ выделить размер взноса из общей суммы. К примеру, известен показатель с прибавленным тарифом и нужно определить его размер. Для этого применяется сначала способ расчета тарифа без налога. Размер сбора будет вычисляться так: Сумма со сбором – показатель с тарифом/1,2, если ставка составляет 20%. В ином случае используются цифры 1,1, 1,18. Не требуется проводить расчеты, если размер налога имеет нулевой процент.

Как рассчитать НДС быстро

Многие бухгалтеры вместо того, чтобы применять стандартные формулы расчета НДС, используют коэффициенты. Например, при начислении налога на проданный товар в первом примере легко вычислить итоговую цифру счета так:

 17 300 *1,18 = 20 414 рублей.

При обратной операции из примера 3:

32 600 × 0,152542 = 4972,88 рублей

Но важно помнить, что коэффициенты не отражают суть вычислений налога на добавленную стоимость, и при малейшем изменении ставки такой коэффициент потеряет смысл. К тому же применение коэффициентов нередко приводит к некорректным округлениям – во второй цифре после запятой возможны ошибки

Поэтому рассчитываете размер налога на добавленную стоимость правильно и используйте для этого наши простые формулы.

Когда выделяем НДС покупателю

Как бы не проходили мимо рядового потребителя все финансовые манипуляции со стороны производителя и посредников, конечный ценник с учётом НДС оплачивается именно покупателем. Налог в размере 20% формируется на всех этапах производства и транспортировки продукта.

Всем сторонам этого процесса важно знать, как начислить НДС, как выделить. Второе действие является общеобязательным на основании Налогового Кодекса Российской Федерации, даже если другая сторона освобождена от уплаты и суммы не вычитываются вовсе или в определённом количестве

Применяются следующая формула:

Общая сумма/12020.

Если исходная стоимость была зафиксирована без включения процента, нужно использовать схему:

Сумма0,2.

Чтобы быть уверенным в расчётах, стоит перепроверить операции самостоятельно, обратившись к другим специалистам или с помощью вычислительной техники.

Налоговые вычеты

Как упоминалось выше, вычетом считают сумму НДС, которую поставщик предъявляет при продаже товара. Эта сумма используется магазином для уменьшения своих налоговых обязательств. Не в каждом случае сотрудники ФНС примут и допустят налоговый вычет. Необходимо соблюдение 3 правил:

1. Товар, приобретенный у поставщика магазином с целью последующей реализации, облагается налогом на дополнительную стоимость (список исключений читайте в другой статье).
2. Магазин может предоставить подтверждающие документы, что он имеет право на вычет, поскольку уплатил за товар НДС, начисленный поставщиком. В качестве документа принимается правильно заполненная счет-фактура и прочие бухгалтерские бланки.
3. Приобретенный магазином товар проведен по бухучету.

Если все 3 правила соблюдаются, то магазин по итогу налогового периода может рассчитывать на одобрение вычета.

Счет-фактура

Документ обладает юридической силой при условии правильного заполнения. Содержит чистую стоимость поставляемых магазину товаров (без НДС) и общую сумму к оплате (вместе с налогом на добавочную стоимость). Фактура на проданный магазину товар в течение 5 дней передается от поставщика к заказчику. У последнего отмечается в книге продаж, подшивается к документам.

Знакомство с понятием НДС полезно любому человеку, даже если он не занимается торговлей, услугами и далек от предпринимательской деятельности. Уметь рассчитывать налог должны специалисты, заполняющие бухгалтерскую документацию на фирме и сдающие отчетность в ФНС. Если поначалу сложно пользоваться формулами, в помощь – онлайн-калькулятор НДС. Пара секунд понадобится, чтобы получить все необходимые суммы для составления отчетности. Остается аккуратно заполнить все поля и вовремя сдать бумаги в налоговую службу.

Ставка НДС – как и когда использовать

Аванс обычно содержит в себе определенную сумму НДС и начислять его сверх полученных средств не нужно. Для определения суммы авансового НДС организацией используется формула 10/110, 20/120 или 16,67%.

Ключевой ставкой в размере 20% пользуется подавляющее большинство организаций, предпринимателей осуществляющих торговлю (оптовую или розничную), а также услуги юридического, производственного, имущественного характера.

Как вычесть НДС из общей суммы

Немного сложнее выглядит обратная операция – известна полная стоимость товаров, услуг или работ, и требуется «извлечь» из нее налог. Например, бухгалтеру требуется узнать, как высчитать НДС 18%, включенного в сумму счета. Для нахождения требуемого значения следует применить такую формулу:

1. НДС = Полная сумма × 18 /118 — для 18% ставки.
2. НДС = Полная сумма ×10/110 — для 10% ставки.

Пример 3

ООО «Параметр» получило счет на общую сумму 32 600 рублей. Товары в счете входят в общую категорию облагаются налогом по основной ставке.

Формула расчета дает:

НДС = 32600 × 18 /118 = 4972,88 рубля —  именно эту сумму следует учесть в декларации при оформлении налогового вычета.

Формула расчета НДС

Формула расчета НДС является достаточно простой. Однако следует понимать, что формула начисления НДС и формула выделения НДС — это две разных формулы, каждую из которых нужно применять соответствующим образом и рассматривать по отдельности.

Формула расчета НДС при его начислении выглядит так:

НДС = С * СТ / 100

Где НДС — это налог на добавленную стоимость, С — сумма, на которую следует начислить налог, а СТ — ставка НДС по данной деятельности. Итоговая сумма в такой ситуации будет выглядеть как НДС + С.

В то же время для выделения НДС применяется иная формула, которая предполагает другой порядок расчета.

НДС = (ИС / (100+СТ)) * СТ

Где НДС — это налог на добавленную стоимость, ИС — итоговая сумма, из которой выделяется НДС, а СТ — это ставка НДС. Чтобы получить сумму без НДС в такой ситуации следует воспользоваться формулой ИС — НДС.

Пример расчета НДС

Лучше всего ознакомиться с принципами начисления и выделения НДС, а также разницей между этими процедурами можно на простом примере — это позволит наглядно увидеть базовые принципы расчетов, которые используются в том числе в представленном далее онлайн-калькуляторе.

Расчет выделения НДС из суммы в 10000 рублей по ставке 20% выглядит следующим образом:

НДС = (10000 / (100+20))*20 = 1666,66 рублей.

Сумма без НДС в таком случае составляет 8333,34 рубля и рассчитывается по формуле 10000-1666,6.

Начисление НДС на сумму в 10000 рублей производится на порядок проще. Так, для него следует произвести следующую процедуру:

НДС = (10000/100)*20 = 2000 рублей.

Итоговая сумма составляет 12000 рублей.

Как работает калькулятор

Для начала расчета следует установить, какая ставка НДС вам потребуется. До 1 января 2019 года стандартная ставка НДС равна 18%. Если требуется рассчитать прогнозируемый НДС, начиная с 2019 года, то следует выбрать ставку 20%.

Также в зависимости от того, что именно вам нужно рассчитать, после ввода цифр для получения результата следует нажать на одну из двух кнопок-опций, а именно «Выделить НДС» или «Начислить НДС». Можно обойтись и без этого выбора, нажав на любую из опций, так как в любом случае калькулятор покажет конечные результаты по обеим опциям, но выделенным как результат будет та цифра, которая будет соответствовать нажатой вами кнопке.

Пониженная ставка НДС

Калькулятор производит расчеты и исходя из пониженной ставки НДС, равной 10%.

Пониженная ставка налога на добавленную стоимость применяется в отношении товаров, исчерпывающий список которых приводится ст. 164 НК РФ. Так, группирование товаров с возможностью применения 10%-ной ставки, производится законодателем в следующем порядке:

1. Продовольственные продукты за исключением деликатесов, фруктов, кулинарных и кондитерских изделий, соков и бутилированных напитков, алкоголя, сыро-молочных изделий, дорогих сортов рыбы.
2. Санитарно-гигиенические предметы, необходимые школьные принадлежности, одежда и обувь для детей, за исключением спортивной обуви и изделий из меха (кроме кроличьего).
3. Медпрепараты и медизделия.
4. Газеты, книги, журналы и другая печатная продукция, кроме эротической и рекламной.

Ошибки расчета НДС

Неверное исчисление НДС влечёт за собой наложение штрафных санкций на организацию. Но зачастую ошибочный расчёт всё же встречается:

Выделить и начислить НДС

Следует понимать, что при расчетах сумм с НДС, может потребоваться выполнение нескольких основных операций, которые отличаются друг от друга, хотя для незнакомого с бухгалтерским учетом человека могут выглядеть похожими. Итак, следует определить, чем же отличаются эти процедуры друг от друга:

• Выделить НДС (20 процентов или другую сумму). Так называется процедура, когда имеет место полная сумма продажи с учетом НДС, и необходимо определить размер НДС в ней. Выделение позволяет получить точное значение НДС, имея понимание конечной суммы расчета с учетом самого этого налога.
• Начислить НДС (20 процентов или другую сумму). Под начислением НДС предполагается определение налога, который необходимо применить к исходной сумме, не имеющей в своем составе НДС.

Ни в коем случае нельзя путать процедуры выделения НДС из суммы или начисления НДС на сумму, так как в данных вопросах применяются различные методики и формулы расчета.

Рубрикатор

• НДС 2020. Вычет НДС
• Страховые взносы 2020
• Декларация НДС 2020
• УСН доходы 2020. Все об упрощенной системе налогообложения 2020. Упрощенка
• Учет затрат. Учет расходов и доходов
• Бухгалтерский учет. Бухучет
• ФСС. 4 Форма ФСС 2020
• Торговый сбор 2020
• ЕНВД в 2020. Единый налог на вмененный доход
• Товарный знак
• Декретные
• Детские пособия 2020
• Больничный лист 2020
• Командировочные расходы 2020
• Отпускные 2020. Расчет отпускных
• НДФЛ 2020
• ИП налоги 2020. Индивидуальный предприниматель — все о налогах
• Транспортный налог 2020
• Заработная плата, трудовые отношения
• Пенсионный фонд. Новости. Статьи
• Налог на прибыль 2020
• Материнский капитал 2020
• Первичные документы
• Налог на имущество 2020
• Исправляем ошибки учета. Штрафы, пени.
• ККМ, ККТ, наличные и безналичные расчеты
• Налоговые( выездные, камеральные) и другие проверки
• Новое в законодательстве
• Основные средства, НМА, учет материалов,товаров, склад, убыль
• Отчетность: налоговая, бухгалтерская.

Формулы и порядок расчёта

Представитель бизнеса знает, что бухгалтерия – один из компонентов компании, без которого нельзя обойтись. Именно здесь происходят денежные операции, и именно поэтому денежные функции должен выполнять квалифицированный и знающий человек.

После внесения изменений в законодательство практически на большинство продукции, оказании платных услуг и выполнении работ действует налог на добавленную стоимость по ставке 20%. Соответственно, в формулах подставляется эта цифра.

Чтобы не возникало ошибок, стоит понимать, как прибавить НДС из суммы, как конкретно высчитывать сам процент, а также, как определить, в стоимость уже вошла надбавка или нет.

Распишем каждый из этих обстоятельств.

Как пользоваться онлайн-калькулятором

Использовать онлайн-калькулятор для расчета или выделения НДС в 20 процентов или 10 процентов в 2020 году крайне просто. Справится с проведением расчетов в нем не только бухгалтер — для того, чтобы посчитать НДС по калькулятору, не нужно обладать специфическим образованием. Достаточно лишь следовать простой пошаговой инструкции:

• Сначала следует ввести сумму, из которой нужно выделить НДС, или на которую следует начислить НДС, в специальное поле.
• Следующим шагом будет указание применяемой налоговой ставки — 10% или 20%.
• Далее следует нажать на кнопку «Рассчитать», чтобы получить результат.
• В результате будут отражены сразу две операции — выделение НДС из суммы и расчет итоговой суммы без НДС, а также начисление НДС на сумму и итоговая сумма расчета с НДС при этой процедуре.

Что такое налоговый вычет

В формулу для расчета НДС данный показатель также включается. Есть некоторые проценты из суммы, установленные законами, которые безопасно принимать к возвращению.

Плательщики налога на ОСН имеют право вычесть НДС за налоговый период. Несмотря на наличие права на вычет по платежу, воспользоваться им можно только при соблюдении некоторых условий. Приобретенные объекты должны применяться в операциях, которые облагаются налогом, материальные ценности должны быть поставлены на учет, требуется наличие корректно оформленных счетов фактур, а также первичной документации.

Есть некоторые правила составления счета-фактуры – документ должен включать номер и дату, данные о поставщике и покупателе, отправителе груза, цены за единицу товара без добавленной стоимости, перечень продуктов, номер платежного документа приперечислении аванса, страну происхождения товаров, номер ГТД и т.д.

При невнесении взноса своевременно, а также при допущении ошибок во время заполнения декларации, есть риск перевода пени и штрафов. Размер санкций зависит от того, было ли совершено правонарушение умышленно или нет, каков размер задолженности. Если вычет превышает установленный норматив, может быть назначена выездная проверка налоговыми органами. В среднем допустимая доля вычета составляет 88%, но этот показатель различен в зависимости от областей.

В некоторых случаях фискальные органы могут отказать в возмещении вычетов – это связано с использованием лицом льгот – компании и ИП на УСН не могут заявлять вычет, также при выявлении сотрудничества с компаниями – однодневками, при низкой выручке орган может отказать в возврате.

Сервера и комплектующие в наличии

• Сервер r730xd dell PowerEdge r730
• Серверная оперативная память ddr3 32gb 16gb 8gb hp
• Жесткий диск SAS hp 146gb 300gb 600gb 900gb 10k
• Сервер hp dl380 g9 e5-2640v3 e5-2660v3
• Cервер HP ML350 gen9 E5-2690v3 e5-2643v3
• Север hp proliant dl360 g7 2cpu x5670 64gb
• Сервер Dell r630 64gb E5-2690v3 E5-2695v3
• Сервер hp dl380 gen9 g9 e5-2643 v3 e5-2690v3
• Сервер hp dl380e g8 20 ядер E5-2470v2
• Сервер hp dl360p g8 dl360 gen8
• Сервер hp dl360 g9 (gen9 ) 64gb E5-2690v3
• 8gb 16gb 32gb ddr3 память для сервера hp Ibm dell
• Жесткий диск hp 146gb 15k sas DP 6g SFF
• Жесткий диск hp 900gb 6g 10k SAS dp hpe
• Nvme диск Intel 8tb новый для сервера
• Сервер ibm lenovo x3650 m4 128gb 7915 AC1
• Полка hp, дисковый массив HP p2000 g3 SAS FC iscsi

Как определить подходящую ставку?

Для определения налоговой ставки необходимо руководствоваться :

Как уже понятно, налоговая ставка зависит от вида хозяйственной деятельности. Бывают ситуации, когда организация может одновременно выполнять несколько операций, относящихся к разным налоговым ставкам. В этом случае необходимо очень внимательно производить расчёты, используя формулы расчёта НДС.

Например:

ООО «АБВ» в 1 квартале 2017 года реализовало строительных материалов на общую сумму 160000 рублей, детского питания на сумму 62000 рублей.

Реализация строительных материалов – НДС 18%, реализация детского питания – НДС 10%.

Налоговая база: 160000 рублей подлежит НДС 18%, 62000 рублей – НДС 10%.

Расчет НДС:

160000 * 0,18 = 28800 рублей

62000 * 0,10 = 6200 рублей

Итого, сумма НДС, подлежащая уплате в бюджет 28800 + 6200 = 35000 рублей.

Согласно Федеральному закону от 03.08.2018 № 303-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации о налогах и сборах» с 01.01.2021 г. налогообложение будет производиться по налоговой ставке не 18 процентов, а 20 процентов.

Как посчитать НДС от суммы

Чтобы разобраться, как правильно выделить НДС из суммы, не надо обладать особыми знаниями или опытом работы в финансовой структуре. Можно понять механизм на самом простом примере.

Индивидуальный предприниматель купил у поставщика для своего магазина запчасть на машину за 1200 рублей. 200 рублей в этой сумме заложено в качестве обязательного сбора. Получается «чистая» стоимость товара составляет 1000 руб. Реализовать деталь владелец магазина планирует за 1500 рублей (стандартная наценка для этой категории продукции 25%). Но в розничную цену тоже необходимо заложить 20% ставку. Значит, ценник будет составлять 1800. При этом в бюджет предприниматель заплатит за вычетом уже заплаченной ставки поставщику: 1800 х 20% — 200 = 160.

Кроме того, законодательством предусмотрена в ряде случаев компенсация, так называемый налоговый вычет. В зависимости от вложений в бизнес (инвестиции в оборудование, открытие новых филиалов, выход на региональный уровень) и личных обстоятельств (покупка жилья в ипотеку, обучение детей, опекунство над родителями или инвалидами) каждый добросовестный плательщик может претендовать на возврат, уплаченных в бюджет средств. Причём это качается не только предпринимателей и юридических лиц, но и рядовых потребителей. 

Формула расчета НДС

Для точного расчёта налога на добавленную стоимость применяются формулы, определенные законодательством. Для человека, далекого от бухгалтерии и ведения отчетности, заучивать их нет необходимости. Достаточно изучить принцип действия. Существует несколько формул для выделения сбора на добавленную стоимость:

Простой расчёт от определенной суммы: Х умножить на 20/100.

Цена продукции 15 000 рублей, из неё необходимо продавцу заплатить в бюджет 20%. 15 000 х 20/100 = 3 000. Именно столько будет составлять государственная наценка, которая станет частью общего финансового фонда страны.

Формула для определения общей суммы со сбором: Х + Х умноженное на 20/100

Например, партия из 10 комплектов нижнего белья стоит 60 000 рублей, с включенным взносом в бюджет. Чистая цена составляет 48 000 рублей. 12 000 рублей – налог. Несложные вычисления подтверждаются приведенной формулой: 48 000 + 60 000 х 20/100 = 60 000.

Формула для определения суммы без сбора: Х/Y х 100 на Х, где Х – чистая стоимость, Y – налог равный 20% (20/100).

Бюджет на закупку чая для специализированного магазина составил 150 000 рублей. Чтобы высчитать цену реализации продукции, необходимо подставить значения в формулу 150 000 / 120 х 100 = 125 000 или 150 000 / 1,2 = 125 000.  

Каждый пользователь может начислить НДС на калькуляторе. Достаточно ввести исходные данные, чтобы за секунды получить основную информацию о платежах. Программа работает на актуальных формулах, разработанных ФНС. С помощью инструмента можно выделить или начислить налог на любую сумму. Алгоритм действий предельно прост:

• в верхнем поле ввести сумму товаров или услуг;
• ввести ставку налогообложения – 20% или 10%;
• выбрать действие – прибавить или вычесть 20% из суммы онлайн (выделить/начислить).

Выделить НДС прописью

Одним из преимуществ онлайн калькулятора налога на добавленную стоимость является вывод результата прописью. Это позволяет пользователю грамотно заполнить финансовые документы, в частности декларации для сдачи в ФНС. Ошибки в официальных отчётах, кассовых ордерах и другой документации недопустимы. Даже единичная опечатка может стать причиной отказа в принятии финансовой отчётности государственными органами. В свою очередь это повлечёт материальные убытки, в частности невозможно будет оформить налоговый вычет или подтвердить уплату сбора за уже приобретенный товар. Штраф – самое мягкое наказание за незначительные на первый взгляд ошибки.

Калькулятор помогает исключить даже вероятность негативного сотрудничества с госструктурами. Преимущества сервиса может оценить, как потребитель товаров и услуг, так и узкопрофильный специалист (менеджер, бухгалтер, аудитор, финансовый консультант). Программа существенно экономит ценное время, и позволяет лишний раз проверить знания в области российского налогообложения. 

Отчетность по НДС

За уплату любых налогов предприятия обязаны отчитываться перед налоговой инспекцией. НДС не исключение. Согласно законодательству РФ отчетность по НДС должна быть передана в ФНС до 25 числа месяца, следующего за отчетным периодом. Сам отчет составляется 1 раз в 3 месяца. Например, отчет по НДС за январь, февраль, март, должна быть передана до 25 апреля.

Налоговые вычеты

Налоговым вычетом по НДС считается та сумма, которую покупатель уже заплатил при покупке товаров. Например, если приобретая партию пуховиков, магазин заплатил НДС в размере 5000 рублей, а с реализации этих же товаров начислен налог в размере 8333 рубля, то налоговым вычетом признается 5000 рублей. В итоге магазин обязан уплатить в бюджет всего 3333 рубля. Применять налоговые вычеты по НДС можно лишь при соблюдении трех условий:

• продукция, облагаемая налогом, приобреталась для последующей перепродажи;
• предприятие имеет подтверждающие приобретение товаров с учетом НДС документацию;
• поступление товаров для последующей перепродажи отражено в бухгалтерском учете компании.

Счет-фактура

Счет фактура – это документ, который выдается покупателю при приобретении товаров, работ, услуг. В нем отражается цена продукции, общая сумма, подлежащая к уплате поставщиком с учетом налога и без него. Счет фактура предъявляется покупателю в течение 5 рабочих дней с момента совершения сделки. Документ подшивается, а также отражается в книге учета продаж.