Как выставить счет на оплату от ип

Нужно ли сохранять счета для налоговой инспекции?

Если счет является офертой и заменяет договор между продавцом и покупателем, его нужно обязательно сохранить для налоговых органов. Именно он подтвердит обоснованность расходов покупателя при расчете налога на прибыль или на доход. Кроме того, счет необходим, если он дополняет договор, в котором прямо прописана обязанность поставщика выставить счет контрагенту.

В других случаях счет на оплату стоит сохранять только для того, чтобы иметь меньше вопросов со стороны налоговиков, хотя первичным документом он не является, и штрафы за его отсутствие не предусмотрены. Это всего лишь информация для покупателя с указанием цены и количества поставляемого товара.

Табличная часть

Табличная часть счета на оплату может быть заполнена различными способами. Использование того или иного зависит от условий соглашения, договоренностей между поставщиком и покупателем, а также характера поставки. Наиболее часто встречаются следующие примеры заполнения табличной части счета:

1. В таблице отражается полный перечень товаров и услуг, которые должны быть поставлены и оказаны покупателю. При этом указывается их наименование, количество, цена за единицу и общая сумма всей поставки. Такой документ является практически предварительным вариантом товарной накладной и акта выполненных работ, которые предоставляются поставщиком покупателю после выполнения условий договора. Этот вариант удобен тем, что покупатель может сразу увидеть, как будут называться те или иные товары в официальных бухгалтерских документах.
2. В табличной части делают ссылку на заключенный договор и условия оплаты. При этом поставщик может указать как общую сумму контракта, так и самостоятельно рассчитать процент предоплаты. Такой вариант удобен при долгосрочном сотрудничестве, когда покупатель производит периодические предоплаты, и затем осуществляются частичные поставки. Кроме того, иногда невозможно сразу же указать в счете наименование всех единиц продукции, поскольку условиями договора может быть оговорена поставка какого-либо однотипного товара, на усмотрение поставщика, из определенного ассортимента, имеющегося на складе.Независимо от того, какой вариант заполнения табличной части выбран, нужно обязательно указать включен ли в сумму счета НДС. Эта информация необходима для корректного оформления платежного поручения. Кроме того, если поставщик выделяет в документе НДС, то покупатель после проведения операции вправе потребовать от него выписки счета-фактуры.

Кто и как составляет

Бланк акта выполненных работ по транспортировке грузов целесообразно разработать и составлять самому Исполнителю – Индивидуальному предпринимателю, с учетом всех нюансов процесса и особенностей перевозимых грузов.

Тем не менее форму документа возможно придется согласовать с Заказчиком, а в случае если контрагент крупное предприятие, то неизбежно придется учитывать пожелания и требования последнего.

Основные правила составления и заполнения (как оформить)

Закон разрешает составлять такой документ в свободной форме, указывая лишь на то, что в нем должны присутствовать обязательные реквизиты.

Давайте вспомним какие это реквизиты:

• Верхняя часть заполненной формы должна содержать заголовок с указанием порядкового номера и со ссылкой на номер и дату договора, заключенного между сторонами сделки;
• Далее указывается место и дата составления документа;
• Описательная часть включает реквизиты сторон сделки, таблицу с описанием количества и ценой проведенных работ (услуг),
• В Нижней части бумаги указывается ответственные лица (руководители сторон, либо уполномоченные на проведения сделки представители).

Образец акта выполненных работ без НДС.

Порядок проведения сделки

1. Заказчик и Исполнитель обозначают детали сотрудничества однократной, ли постоянной транспортировки товара,
2. Заключается договор на перевозку обозначенных грузов.
3. Исполнитель выставляет счёт по договору, предает его Заказчику в бумажном, или электронном виде,
4. Последний, проводит платеж по указанным реквизитам и уведомляем об этом Исполнителя,
5. После поступления денег, Исполнитель осуществляет перевозку товара в соответствии с указанными в договоре условиями.

Как выставить счет на оплату от ИП в том случае, если контрагенты договорились о взаиморасчётах после завершения процесса перевозки? В этом случае счет выставляется в момент подписания сдаточного акта и оплачивается в установленные договором сроки.

Реквизиты получателя денежных средств

Реквизитам поставщика нужно уделять особое внимание. От правильности их внесения в документ зависит своевременность получения оплаты и отсутствие конфликтных ситуаций с контрагентами

Обычно счет на оплату содержит следующие реквизиты получателя денежных средств, необходимые для проведения соответствующих финансовых операций:

1. Наименование организации-получателя денежных средств.
2. ИНН (иногда рядом указывают и КПП организации, хотя эти данные и не являются обязательными).
3. Номер расчетного счета получателя денежных средств.
4. Наименование того банка, где открыт расчетный счет поставщика.
5. БИК банка.
6. Корреспондентский счет банка.

Данные реквизиты необходимы для проведения в банке платежного поручения, сделанного покупателем. В их перечень не входит адрес организации и ее телефон. Однако выписать счет на оплату лучше с указанием этих данных. Особенно необходим телефон организации. Указывать лучше номер непосредственно того человека, который выставляет счет. Ведь договор между покупателем и поставщиком может заключаться в отделе снабжения, а оплата производится бухгалтерией. В этом случае у ее сотрудника могут возникнуть различные вопросы при составлении платежного поручения, которые можно легко решить в телефонном режиме.

Какие реквизиты указывают в счёте

Поскольку унифицированной формы документа нет, обязательные реквизиты для него не установлены. Обычно в счёте указывают следующие данные.

Дату формирования документа.
Порядковый номер. Нумерация счетов ведётся с начала каждого календарного года.
Срок действия документа, если он не определён в договоре. Этот реквизит особенно актуален для счёта-оферты, ведь оплата после окончания срока может не привести к заключению договора и деньги придётся возвращать. Если счёт на оплату выставлен в рамках действующего договора, то задержка оплаты может привести к начислению неустойки, пени или штрафа.
Наименования и адреса получателя и плательщика. Они должны соответствовать договору, но в некоторых случаях допускаются исключения. Например, адрес может измениться в связи с переездом, а название – в результате реорганизации.
ИНН, КПП, банковские реквизиты получателя средств

Если реквизиты отличаются от указанных в договоре, это необходимо отразить в счёте отдельно, написав: «Внимание! Изменились банковские реквизиты».
Наименование товаров, работ или услуг. Если выставить счёт на оплату нужно на основании договора, в этой графе вместо перечня товаров или услуг можно указать: «оплата за товары (услуги) по Договору…»
Итоговая сумма для оплаты

Обычно её указывают прописью, чтобы избежать числовых ошибок.
Сумма НДС или его отсутствие.
Название должности лица, которое составило счёт, и подпись с расшифровкой.

Подписать документ может руководитель организации или уполномоченный на это сотрудник на основании доверенности. Также на счёте могут быть две подписи, если это предусмотрено правилами внутреннего документооборота.

В какой срок нужно выставить счёт? Законодательством этот момент не предусмотрен. Обычно счёт формируют одновременно с документами на отгрузку или после подписания акта выполненных работ или оказания услуг. Иногда срок, когда нужно выставить счёт на оплату, может быть предусмотрен договором.

Чтобы ещё больше упростить процедуру отправки счёта, воспользуйтесь специализированным онлайн-сервисом. Документ из сервиса не обязательно скачивать и распечатывать, можно отправить его контрагенту с помощью ссылки любым удобным способом. Программа выставления онлайн-счётов позволяет автоматически сформировать счёта с НДС и без НДС, заполнит по ИНН реквизиты покупателя и продавца, а наименование банка по БИК, проверит правильность указанных данных (ИНН и номер расчётного счёта), верно укажет сумму прописью, позволит поставить подпись и печать. Ниже можно увидет образец созданного в сервисе документа.

Правовая сторона вопроса

Нюансы, …

1. Унифицированной формы такого документа не существует;
2. Закон не требует обязательного составления акта.

Так должен ли вообще такой документ сопровождать сделку по перевозке товара или оборудования ИПешником? Однозначно, да! И для этого есть пара веских причин.

1. Во-первых, вам нужен первичный документ, закрывающий сделку. Таковы требования налогового кодекса (операции должны подтверждаться первичкой ст. 252 НК РФ). Именно подписанный акт впоследствии, вы передадите бухгалтеру, и он будет служить подтверждением завершения сделки и основанием получения оплаты за оказанные услуги по договору от Заказчика.
2. Во-вторых, согласно статье 720 ГК РФ Заказчик обязан принять работу и в случае выявления недостатков сразу же сообщить об этом Исполнителю. Впоследствии, например, если дело дойдет до суда, Заказчик может ссылаться на факт некачественно произведенной работы (услуги) лишь в том случае, если это будет подтверждено документально. Т.е. недостатки должны быть обозначены в каком-либо сопроводительном документе. При таких видах сделок, этим документов и служит обозначенный акт.

Бумага подписывается обеими сторонами в момент принятия-передачи груза, после чего она сдается в бухгалтерию контрагентов и храниться в течение установленного законом периода.

Договор-счёт

Иногда сделка происходит без заключения классического многостраничного соглашения. Статья 434 Гражданского кодекса даёт сторонам право заключать договор в любом виде. Исключение — отдельные его разновидности, которые по закону должны быть заключены в определённой форме. Это относится, например, к договору займа между гражданами на сумму более 10 тыс. рублей, договору добровольного страхования и другим.

Если же в законе такое условие не оговорено, договор можно заключить в любой удобной форме. В таком случае соглашение можно заменить счётом

Но важно, чтобы в нём указывалась вся существенная для договора информация. Например, если стороны договорились о поставке товара, счёт должен содержать его наименование, цену и количество, порядок и срок проведения расчётов

Такой счёт считается офертой, то есть предложением поставщика заключить договор. Оплата счёта покупателем признаётся акцептом оферты. После её проведения будет считаться, что договор между сторонами заключён на тех условиях, которые были указаны в счёте.

Итак, мы разобрались, как выставить счёт на оплату от ИП, а также рассмотрели, когда он выписывается и что в него необходимо включить. Поскольку этот документ не является бухгалтерским, то и правила его составления не регламентируются. Однако практика делового оборота сложилась так, что счёт используется практически во всех сделках. Чтобы избежать лишних сложностей, рекомендуют придерживаться традиционной формы этого документа.

Особенности применения документа

Неким конкурентным преимуществом будет применение фирменного бланка, с использованием логотипа организации, ее слогана, корпоративных цветов и прочей символики.

Но никакие украшения не помогут, если счет заполнен неграмотно. То есть, не соответствует самым главным требованиям к оферте: в нем отражен не весь список товаров, сами товары имеют неполные названия, отсутствуют подписи уполномоченных лиц и иные важные детали, перечисленные выше.

В этом случае договор поставки будет считаться заключенным лишь после передачи товара потребителю и подписания товарной накладной. Но покупатель и после оплаты товара не сможет, имея такой несовершенный счет, предъявлять поставщику претензии, базирующиеся на договоре поставки. Скажем, покупатель не сможет потребовать заменить товар или изменить его количество. Но право потребовать возврата уплаченных за товар денег он имеет, основание: необоснованное обогащение. На нашем сайте можно бесплатно скачать образец счета на оплату 2021 года, составленный на основе требований самых распространенных бухгалтерских программ.

Оплаченный счет на оплату является официальным подтверждением факта продажи и то, что покупатель согласился на предложенные условия и выполнил со своей стороны. Это фактическое заключение соглашения между покупателем и поставщиком. Т.е., счет является договором. На  основании оплаченного счета поставщик осуществляет учет движения товара на складе, а для покупателя он служит основанием для оплаты заказанного товара.

Причем, счет является договором даже в тех случаях, когда он оплачен частично (Постановление Пленума Верховного Суда N 6, Пленума Высшего Арбитражного Суда N 8 от 01 июля 1996 г. п. 58 ).

Иногда документ выписывают предварительно, дают таким образом покупателю шанс оценить ассортимент товаров и услуг, их стоимость. Взвесив все аргументы, потребитель производит предварительную оплату.

Другой вариант: счет на оплату выписывается в момент отгрузки, так же как и иные сопроводительные документы: товарная накладная ТОРГ-12, товарно-транспортная накладная 1-Т и другие, требуемые в связи со спецификой товара. В этом случае оплата производится по факту покупки.

В ряде случаев вообще счет на оплату не оформляется, это все же не обязательный документ. Его могут заменить накладная, договор, другой документ, который предусмотрен в данном случае по договоренности сторон.

Суть документа

Счет на оплату предназначен для осуществления покупателем перевода денежных средств на расчетный счет поставщика. Законодательством предусмотрен обширный перечень правил, которым обязаны следовать организации при проведении наличных расчетов между собой. Поэтому безналичная оплата за товары и услуги пользуется гораздо большей популярностью. После заключения договора и согласования всех условий сделки поставщик выставляет контрагенту счет. В рамках одной операции покупатель может получить несколько документов в зависимости от условий поставки товаров и расчета за них. Если по соглашению сторон предусмотрена частичная предоплата, то выставление счета на оплату может быть представлено в двух вариантах:

1. Поставщик передает покупателю счет с указанием общей суммы контракта. Контрагент самостоятельно определяет количество денежных средств, которое необходимо перевести на расчетный счет поставщика исходя из условий договора. Предоплата обычно выражается в процентах от общей стоимости товара или услуги.
2. Поставщик самостоятельно рассчитывает сумму предоплаты и выставляет покупателю соответствующий счет. Затем, когда по условиям договора приходит время для осуществления окончательной оплаты, выписывается новый документ на оставшуюся часть.

Какие данные должен содержать счет на оплату

Счет на оплату останется документом, даже будучи заполненным не в строгой форме. Как сказано выше, он может быть составлен в свободной форме. Но чем составлять его самостоятельно, гораздо проще бесплатно скачать образец счета на оплату 2021 года и на его основе составить документ, отражающий особенности вашего бизнеса. Какие сведения нужно внести в него обязательно?

порядковый номер счета (по учету за текущий год) и дату составления;
платежные реквизиты поставщика как стороны, выставляющей счет: наименование и юридический адрес, банковские реквизиты, необходимые для оплаты счета покупателем;
реквизиты плательщика и грузополучателя. В случаях, когда это одна и та же компания, в графе «Грузополучатель» напишите «тот же» или скопируйте информацию. Потребуются наименования и адреса, их ИНН, КПП (если эти коды присвоены);
названия товаров либо услуг, данные об их количестве с указанием единиц измерения (штука, килограмм, метр и т. д.), цена (прописью);
облагается ли товар/услуга НДС. Когда они под действие налога не подпадают, в соответствующую графу вносится запись: «Без налога (НДС)». В обратном случае отдельно указывается сумма НДС;
использует ли поставщик УСН либо иную систему налогообложения

Это важно для налоговых последствий сделки;
подписи главы предприятия и главбуха, печать (если таковая имеется).

Бесплатно скачав бланк счета на оплату 2021 года, в него по соглашению сторон сделки можно внести и дополнительные позиции. Для контрагента, например, важен срок оплаты счета. Его обычно не вписывают в таблицу, а отдельной строкой ниже, либо вносят в пункты условий поставки. Другими такими данными могут стать уведомление о предоплате, договоренность о самовывозе товара и иную информацию. Чем шире содержание счета на оплату, тем больше он приближается к формату официального договора о сотрудничестве.

Некоторые контрагенты при оформлении счета на оплату в верхней его части формируют образец платежного поручения, который плательщик должен просто передать в банк.

О форме счета

Закон не требует от продавца формирования счета – он составляется для удобства сторон сделки. Поэтому его форма не утверждена каким-либо нормативным актом. Однако счет на оплату применяется в бизнес-среде не первый год, его образец сложился давно и стал для всех привычен.

Сформировать счет можно разными способами:

• скачать бланк и заполнить в текстовом редакторе;
• использовать бухгалтерские программы;
• выставить счет онлайн при помощи специальных сервисов.

Счет на оплату в его привычном виде должен содержать:

• обязательные для любого документа реквизиты – название, номер и дату;
• информацию о лице, которое выставляет счет;
• информацию о плательщике;
• сведения о том, какие товары или услуги оплачиваются, какова их цена, количество и общая стоимость.

Преимущества использования

Счет на оплату значительно упрощает процесс взаиморасчетов между покупателем и поставщиком. Если в документе правильно указаны все реквизиты получателя денежных средств, то существенно снижается риск возникновения ошибок при составлении работником бухгалтерии платежного получения. В случае оплаты по договору, особенно если это уже не первый платеж, бухгалтеры обычно не запрашивают у контрагента актуальные реквизиты. Хотя если заключен долгосрочный контракт, они могут не раз измениться. Поставщики также не всегда вовремя уведомляют своих покупателей об изменении расчетных счетов, названия организации и других данных.

Когда выставление счета обязательно?

Сам по себе счет на оплату не является обязательным документом. Тем не менее, существуют ситуации, когда он совершенно необходим, т.к. отсутствие счета приведет к нарушению законодательства. Ситуации следующие:

• если сделка предполагает уплату НДС;
• если юридическое лицо, продающее товар или оказывающее услугу, освобождено от уплаты НДС;
• если организация применяет ОСНО и оказывает услуги по агентским договорам или продает товары от своего имени; 
• если покупатель/заказчик сделал предоплату за товар или услугу;
• если текст договора не содержит сумму к оплате.

Обратите внимание, что при разрешении разногласий между сторонами сделки в судебном порядке, счет на оплату будет иметь юридическую силу и может быть использован в суде в качестве доказательства

Простой способ формирования счета

Проще всего оформить счет при помощи одного из специализированных сервисов. Начинающим бизнесменам это поможет избежать путаницы с тем, что и куда нужно вписывать.

Выставить счет онлайн не составит труда – нужно лишь заполнить все поля формы. Следует внимательно внести реквизиты, наименования товаров и услуг, количество, цену и ставку НДС. Пользователю будет предложено заполнить пустое поле для дополнительных условий, если они есть, их следует туда вписать. Кроме того, нужно отметить галочками подходящие пункты:

• наличие бухгалтера;
• выставление счета с НДС;
• включение налога в цену.

Сервис автоматически рассчитает итоговую сумму по счету и сформирует документ. Выгрузить его можно в виде текстового файла для Word или в формате PDF.

Итак, мы рассмотрели, как выставить счет на оплату от ИП, образец документа и самый простой способ его формирования. Готовый счет направляется покупателю, и тот на его основе заполняет платежное поручение в банк. Поскольку закон не требует оформления счетов на оплату, то и никаких правил для их хранения не устанавливает. Однако на практике многие хранят эти документы вместе с остальными.

Как правильно указывать стоимость

При указании в счёте стоимости нужно обратить внимание на два момента. Первый из них связан с НДС

Он может быть в составе цены или же отсутствовать. Чаще всего предприниматели применяют какой-либо льготный налоговый режим — УСН, ЕНВД или патентную систему. В этом случае НДС не уплачивается и в цене не выделяется. В итоговой стоимости можно указать «без НДС».

Плательщики НДС включают сумму налога в цену. В таком случае в счёте нужно её выделить. Например, если общая цена 120 000 рублей, следует указать:

• итого: 120 000 рублей;
• в том числе НДС: 20 000 рублей.

Второй момент связан с тем, что при указании суммы цифрами может возникнуть ошибка. Например, покупатель поставил лишний ноль. Во избежание этого ниже в табличной части итоговая сумма указывается прописью.

.

Чтобы избежать ошибок в оформлении, рекомендуем воспользоваться нашим сервисом, который поможет за несколько простых шагов выставить счёт онлайн. Сервис позволяет добавить подпись руководителя и бухгалтера, печать и скачать готовый документ или отправить его с помощью ссылки. Ниже показан образец счёта из сервиса.

.

Разбор схемы оплаты счетов в 1С:Бухгалтерии 3.0

В настоящей статье будет рассмотрена схема оплаты счетов от поставщиков в конфигурации 1С:Бухгалтерия редакции 3.0. В рассматриваемом примере использовалась конфигурация релиза 3.0.66.60. В конце публикации расположена подробная видеоинструкция.

Ежедневно нам приходится оплачивать счета, которые приходят от наших поставщиков за различные товары и услуги. В настоящей статье я хочу рассказать как это сделать максимально просто используя функционал 1С:Бухгалтерии редакции 3.0.

Представим ситуацию:  наш поставщик присылает нам счет на покупку программных продуктов «1С» и нам нужно его оплатить

Первое что нужно сделать, это зарегистрировать этот счет в программе, для этого переходим в меню покупки и выбираем «Счета от поставщиков»

Попадаем в журнал счетов от поставщиков и жмем кнопку «Создать»

Перед нами откроется форма документа «Счет от поставщика», в которой нам необходимо заполнить номер счета,  указать дату счета, выбрать поставщика, договор, заполнить табличную часть с товарами и провести счет. На этом регистрация данного счета окончена, можем переходить к созданию платежного поручения в банк. Для этого в этом же документе жмем «Создать на основании» и выбираем «Платежное поручение»

Перед нами открывается форма документа «платежное поручение», где практически все необходимые поля уже заполнены, нам лишь необходимо заполнить статью расходов и провести документ

После этого переходим в журнал платежных поручений, который находится в меню «Банк и касса»

В конце списка видим наше платежное поручение, оно будет в состоянии «Подготовлено» и жмем отправить в банк 

Открывается обработка «Обмен с банком», в которой на вкладке «Отправка в банк» мы выбираем банковский счет(в случае если их несколько, если счет один то он подставиться автоматически), указываем период и в низу в табличной части появляется наше платежное поручение, выделяем его галочкой, в поле «файл выгрузки в банк» выбираем путь куда будет выгружен файл обмена  с клиент-банком и жмем выгрузить

Далее необходимо зайти в Ваш клиент-банк, загрузить в него данный файл и отправить платежное поручение в банк. Как это сделать в клиент-банке, я рассказывать не буду, так как его интерфейс для каждого банка разный. О том как это сделать, вы можете узнать на линии технической поддержке Вашего банка, ну а если же там Вам не помогут, обращайтесь к специалистам нашей компании, они сделают все возможное чтобы Вам помочь.  На этом процесс оплаты счета завершен. Если что-то непонятно, напишите об этом в комментарии, мы с радостью Вам ответим

Новые публикации

• Разбор схемы начисления дивидендов в 1С:Бухгалтерии 3.0
• Подготовка подтверждения вида экономической деятельности в 1С:Бухгалтерия 3.0
• Разбор схемы резервирования товара в 1С:Управление торговлей 11.4
• Уменьшение транспортного налога на платежи в систему «Платон»
• Особенности перехода на НДС 20% в конфигурации 1С:Управление торговлей 11.4

Самое читаемое

• Чистка Кэша 1С
• Обновление конфигурации 1С через конфигуратор
• Настройка зарплатного проекта в 1С:Бухгалтерия 3.0
• Обновление платформы 1С через портал 1С:ИТС
• Прием на работу сотрудника в ЗУП 3.1

Заполнение основных полей

В верхней части счета размещают банковские реквизиты получателя платежа: название банка, корреспондентский счет, а также номер расчетного счета поставщика. Тут же указывается его наименование и ИНН, а для организации еще и КПП.

Затем следует название – «Счет на оплату», его номер и дата. Нумеровать счета можно по любой системе, поскольку никаких требований не установлено. Главное условие – чтобы это было понятно самому продавцу и не вызывало путаницы. Нумерация может быть сквозной с начала года или месяца, номер может включать буквенное обозначение, идентифицирующее контрагента, объект оплаты или что-либо еще.

Далее следует блок с информацией о поставщике и покупателе. В отношении каждого указывается наименование, полный адрес и контактный телефон.

Следующий блок обычно формируется в виде таблицы. В ней перечисляются товары и услуги к оплате. В отношении каждой позиции указывается порядковый номер, количество, единица измерения, цена и стоимость.

Под таблицей подводится итог – подсчитывается общая сумма по счету. Тут же нужно указать, входит или нет в нее НДС:

• если поставщик его платит, то чаще всего он включаются в цену. Делается запись «В том числе НДС» и указывается его сумма;
• если поставщик не платит этот налог, он делает запись «Без НДС» и вместо суммы ставит прочерк.

Бесплатная консультация по налогам

Ниже сумму к оплате целесообразно указать прописью – это поможет избежать ошибок.

В счете можно прописать различные условия, например, срок его оплаты, обязанность покупателя уведомить о перечислении денег и другие. Часто в этом блоке прописывают, что оплата счета означает согласие с условиями поставки

Это важно указать, если договор в письменной форме не составляется. Схема сделки такая: поставщик публикует условия сотрудничества или направляет их покупателю вместе со счетом, тот с ними знакомится и при согласии производит оплату

Это будет означать, что договор заключен.

Отсутствие на счете подписи (печати) не должно влиять на исполнение обязательств. Если оплата должна быть произведена, покупатель не может отказаться от этого на том основании, что счет не подписан. Но все же надежнее его подписать и отсканировать, иначе он может вызвать сомнение у плательщика.