Банковская гарантия

Порядок рассмотрения заявок от поставщиков банками

Как оценивают предполагаемого клиента?

Банки самостоятельно определяют требования к организациям, направившим заявку на банковскую гарантию

Бόльшая их часть обращают внимание на следующие моменты:

• финансовое положение фирмы
• начало функционирования организации (как правило, с момента создания требуется не менее полугода)
• отсутствие неисполненных финансовых обязательств у фирмы и её руководителя
• отсутствие нареканий при исполнении договоров

Документы финансовой отчетности

Чаще всего у всех ЮЛ запрашивают годовые и квартальные отчёты вне зависимости от размера обеспечения. Дополнительно может понадобиться отчётность за 2 предшествующих года.

Большинство кредитных организаций запрашивают годовую и квартальную отчётность у всех юрлиц, независимо от суммы обеспечения. В дополнение требуют отчеты за два предыдущих года. Отдельные финансовые организации взаимодействуют с фирмами в упрощённом формате, предоставляя гарантии на сумму обеспечения до 1 млн руб., на запрашивая отчетность. Это, например, «МСП банк» и КБ «Ренессанс Кредит».

Затруднения появляются у организаций, не ведущих бухгалтерский учёт и не формирующих отчётность за квартал и за год. Отдельные банки входят в их положение, удовлетворяя заявки без отчётности, когда размер обеспечения менее 500 тыс. руб. Среди них — Совкомбанк, «Тинькофф Банк».

Одновременно с рассмотрением заявления о выдаче гарантии для обеспечения заявки, многие финансисты оценивают поставщика на предмет предоставления гарантии для обеспечения госконтракта.

Пример. Организация планирует принять участие в аукционе, где обеспечение заявки — 1,3 млн руб., а обеспечение контракта — 8,0 млн руб. Её представители направляют заявление банк. Кредитная организация, оценив финансовую отчётность, делает вывод, что возможно положительное решение по гарантии на 1,3 млн, но в дальнейшем, на 8,0 млн будет отказ. В результате организации отказано в предоставлении гарантии на обеспечение заявки.

Мотив подобного подхода состоит в возможном риске для финансовой организации при следующем варианте развития событий:

1. Поставщиком получена банковская гарантия на обеспечение заявки.
2. Эта организация одерживает победу в закупке и вновь направляет заявление в банк для получения гарантии на обеспечение госконтракта.
3. Финансовая организация не может представить поставщику гарантию на обеспечение контракта.
4. Победитель аукциона не заключает договор и в результате признан уклонившимся.
5. Банк вынужден перечислить организации-заказчику сумму гарантии на обеспечение заявки.

Поэтому в целях недопущения подобных случаев значительная часть банков предварительно оценивают потенциальных поставщиков на возможность выдачи в дальнейшем обоих видов гарантии.

Учредительные документы

На практике сложилось, что требуются следующие учредительные документы:

• устав фирмы
• свидетельства об ИНН и ОГРН
• документы, подтверждающие полномочия директора
• паспортные данные руководителя, где должна быть действующая регистрация

Исполненные контракты

Когда сумма обеспечения составляет более 500 тыс. руб., банк требует представить сведения об исполненных контрактах, в том числе акты выполненных работ. Банковские сотрудники определяют добросовестность исполнителя, а также опыт деятельности с подобными объёмами работ и суммами.

Что это такое безотзывная банковская гарантия

На практике эта схема широко используется, например, в сфере госзакупок, где бенефициаром выступает заказчик, а принципал — его подрядчик, исполнитель или поставщик. Если принципал не выполняет условий контракта, заказчик обращается в банк-гарант и получает обеспечение.

Выделяются безотзывная и отзывная гарантия, разница которых состоит в том, вправе ли гарант, в том числе кредитная организация, отказаться от своих обязательств, направив в письменном виде отзывное письмо, или нет.

В соответствии с ГК РФ, банковская гарантия является безотзывной по умолчанию, то есть если в тексте документа ничего не сказано о возможности ее отзыва, она безотзывная. Но даже отзывная бумага не предполагает простой отказ банка от выплаты. Такому отказу предшествует официальный письменный отзыв от гаранта.

• такое обеспечение полностью страхует заказчика, в отличие от отзывного;
• контрагенты заказчика, получающие такие документы, проходят дополнительную проверку чистоплотности в банке, в который они обращаются. Выдача обеспечения — это риск для банка, требования по ним бывают очень крупными. После перечисления денег бенефициару банк вправе регрессом требовать возмещения от принципала, но если принципал сам финансово несостоятелен, выплата остается убытком банка. Чтобы таких ситуаций было как можно меньше, банки проверяют компании, которым выдают обеспечения, особенно без возможности отзыва. Поскольку гарантия является безотзывной по 44-ФЗ, в обязательном порядке получается, что прежде чем начать сотрудничество с заказчиком, компания вынуждена претерпевать усиленную проверку от банка. Если она эту проверку не пройдет, придется предоставлять обеспечение контракта деньгами. Если у компании нет нужной суммы, отказываться от контракта, что чревато попаданием в реестр недобросовестных поставщиков.

ФОРМА ТРЕБОВАНИЯ ОБ ОСУЩЕСТВЛЕНИИ УПЛАТЫ ДЕНЕЖНОЙ СУММЫ ПО БАНКОВСКОЙ ГАРАНТИИ

ТРЕБОВАНИЕ об осуществлении уплаты денежной суммы по банковской гарантии

В соответствии с условиями банковской гарантии от «__» __________ 20 __ г. N __________ вам надлежит не позднее

В случае неисполнения настоящего требования в указанный срок гарант обязан уплатить неустойку бенефициару в размере 0,1 (ноль целых одна десятая) процента указанной в настоящем требовании суммы, подлежащей уплате за каждый календарный день просрочки начиная с календарного дня, следующего за днем истечения установленного банковской гарантией срока оплаты настоящего требования, по день фактического поступления денежных средств на счет бенефициара в оплату настоящего требования по банковской гарантии.

Примечание. Требование об осуществлении уплаты денежной суммы по банковской гарантии и направляемые вместе с ним документы и (или) их копии оформляются в письменной форме на бумажном носителе или в форме электронного документа в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации.

Банковская гарантия, несоответствующая по срокам ее действия

Широкое распространение на практике получила выдача банковской гарантии, не соответствующей по срокам ее действия.

Согласно части 3 ст. 44 Закона о контрактной системе срок действия банковской гарантии, предоставленной в качестве обеспечения заявки, должен составлять не менее чем два месяца с даты окончания срока подачи заявок.

Частью 3 ст. 96 Закона предусмотрено, что срок действия банковской гарантии, представленной в качестве обеспечения исполнения контракта, должен превышать срок действия контракта не менее чем на один месяц.

Так, например, при рассмотрении дела № П-525/14 установлено следующее.

Заказчиком составлен протокол об отказе от заключения контракта с заявителем от 24.06.2014 по причине того, что в соответствии с условиями аукционной документации срок действия контракта — 31.12.2014. Вместе с тем представленная участником в качестве обеспечения исполнения контракта банковская гарантия от 23.06.2014 имеет срок действия до 1 января 2015 г., что не соответствует ч. 3 ст. 96 Закона о КС.

Другим примером могут служить случаи, при которых заказчик не устанавливает конкретный срок окончания действия контракта, что приводит в т. ч. к усложнению подсчета участником сроков действия предоставляемой банковской гарантии, и, как следствие, отказу заказчика от заключения контракта.

Так, участнику закупки было отказано в заключении контракта в связи с тем, что срок действия банковской гарантии составлял «до «03» апреля 2015 г. включительно».

Согласно п. 7 документации об аукционе и п. 1.2.2 проекта контракта срок выполнения работ — по 3 марта 2015 г.

Вместе с тем в соответствии с п. 13.1 проекта контракта контракт вступает в силу с даты его заключения сторонами и действует до полного исполнения сторонами своих обязательств по контракту.

При этом в соответствии с п. 4.9 проекта обязательства исполнителя по контракту считаются исполненными с даты подписания обеими сторонами акта сдачи-приемки выполненных работ.

Порядок подписания акта сдачи-приемки также урегулирован нормами проекта контракта, которые устанавливают, что не позднее дня после завершения выполнения работ исполнитель передает заказчику в двух экземплярах акт сдачи-приемки выполненных работ, акты по форме КС-2 и KC-3, акт по форме ОС-3 и иные документы. Заказчик в течение 5 рабочих дней со дня получения актов сдачи-приемки, подписывает представленные акты или направляет мотивированный отказ исполнителю. В случае же мотивированного отказа заказчик направляет письменное уведомление исполнителю с перечнем замечаний и сроками их устранения.

Исполнитель в сроки, установленные в уведомлении, устраняет замечания.

В связи с установлением законом требований к содержанию предоставляемыхбанковских гарантий основанием для непринятия банковских гарантий также стало несоответствие выдаваемых гарантий требованиям ст. 45 Закона о контрактной системе.

В качестве примера можно привести следующие положения выдаваемых гарантий, несоответствующих требованиям Закона о КС.

1. Согласно п. 2 банковской гарантии от 15.08.2014 «бенефициар наряду с письменным требованием и документом, содержащим указания на нарушения принципалом обязательств по договору, предоставляет гаранту копии документов, подтверждающих неисполнение (ненадлежащее исполнение) принципалом обязательств по договору, копию договора, а также расчет суммы требования», что не предусмотрено Постановлением № 1005, согласно которому документами, представляемыми заказчиком банку для исполнения обязательств по банковской гарантии, является документ, подтверждающий факт наступления гарантийного случая в соответствии с условиями контракта; документ, подтверждающий полномочия единоличного исполнительного органа (или иного уполномоченного лица), подписавшего требование по банковской гарантии.

2. Банковская гарантия в нарушение ч. 3 ст. 45 Закона о контрактной системе не содержит положение о праве заказчика на бесспорное списание денежных средств со счета гаранта.

3. Несоответствие банковской гарантии требованиям пп. 3, 6 ч. 2 ст. 45 Закона, а именно отсутствие обязанности гаранта уплатить заказчику неустойку в размере 0,1% денежной суммы, подлежащей уплате, за каждый день просрочки.

4. Банковской гарантией установлена обязанность бенефициара наряду с письменным требованием и документом, содержащим указания на нарушения принципалом обязательств по договору, предоставлять гаранту заверенную бенефициаром копию конкурсной документации, что не предусмотрено требованиями Постановления № 1005.

Схема работы

На практике выдача банковской гарантии происходит в 4 этапа.

1. Возникновение потребности в банковской гарантии.

Как только у принципала возникает ситуация, когда ему нужно получить банковскую гарантию, он обращается в кредитную организацию. Нужно в письменной форме оставить заявление на получение гарантии.

2. Заключение договора.

Если банку подходят условия сотрудничества с клиентом, то он соглашается выступить в роли гаранта и обеспечить исполнение обязательств перед бенефициаром. После согласия со всеми условиями, которые предлагает кредитная организация, заключается договор.

3. Выдача гарантии.

Гарант предоставляет бенефициару обязательство по оплате денежных средств вместо принципала. В документе отражается:

• Сумма гарантии.
• При каких условиях будет совершена оплата.
• Срок.
• Список необходимых документов.

4. Оплата по гарантии.

Если во время сделки принципал не может рассчитаться с обязательствами и получает статус должника, то гарант должен рассчитаться по его требованиям. Расчет происходит по указанному в документах порядку.

После того, как гарант оплачивает задолженность кредитора, действие банковской гарантии завершается. Если принципал исполнил свои обязательства самостоятельно, то срок банковской гарантии прекращается в срок, указанный в договоре.

Условия хорошей гарантии

Содержание гарантии регулируется Гражданским кодексом, законом о госзакупках и постановлением Правительства от 08.11.2013 № 1005. Конкретные пункты, которые должны быть в документе обязательно, указаны в части 2 статьи 45 закона 44-ФЗ. Если какие-то параметры в гарантии отсутствуют, заказчик не должен ее принимать. А некоторых положений, наоборот, в ней быть не должно — они противоречат закону. Если же принять гарантию с неправильными условиями, могут возникнуть проблемы при обращении в банк. И тогда свои права придется оставить в суде, хотя шансов на это немного.

В следующей таблице кратко изложена информация о положениях, которые должна содержать хорошая банковская гарантия для полноценной защиты заказчика.

Таблица. Условия качественной банковской гарантии для заказчика

Ключевые требования к документу

Законом установлены обязательные требования, которые должна удовлетворять банковская гарантия. Среди ключевых моментов выделяют следующие:

1. Гарантия не может быть отзывной, то есть отменить её просто по желанию банка невозможно.
2. В документе обязательно указывается перечень обязательств той компании, которая является получателем гарантии.
3. Обязательно указывается общая сумма обеспечения.
4. Банк обязан уплатить неустойку в размере 0,1% установленной суммы в случае нарушения своих обязательств.
5. Документ должен содержать перечень приложений, которые передаются заказчику одновременно с самой гарантией.

Также следует помнить, что законом 44-ФЗ предусмотрен запрет на наличие в банковских гарантиях определенных пунктов. Так, в тексте документа запрещено предусматривать право банка отказывать в платеже по причине отсутствия уведомления о нарушении продавцом или исполнителем своих обязательство по договору. Также запрещено требовать от заказчика отчёт об исполнении условий контракта.

Выдача гарантии возможна на бумажном носителе или в электронном виде. Второй вариант более удобен, поскольку позволяет существенно сэкономит время на соблюдение процедуры. Получение гарантии в электронной форме производится путём заполнения соответствующей заявки — банки могут предоставлять специальную страницу на своём сайте, где можно подать такое заявление и приложить к нему необходимую информацию.

Понятие “Банковская гарантия”

Согласно статье 368 ГК РФ под определением “Банковская гарантия” следует понимать письменный документ, выданный финансовыми учреждениями или другими кредитными и коммерческими организациями, в котором они обязуются выплатить конкретную сумму какой-либо из сторон договора в случае, если 3-я сторона не выполнит взятые на себя обязательства. Получить гарантию можно за определенную плату, устанавливаемую каждым банком самостоятельно.

Как правило, банковские гарантии востребованы у предпринимателей. Например, она может понадобиться в следующей ситуации: компания выиграла торги на ремонт дошкольного учреждения. Оформляя государственный контракт, она должна предъявить гарантию, что сделает свою работу качественно и в оговоренные сроки.

Гарантии используют чаще всего для оформления государственных, муниципальных или частных контрактов, участия в тендерах и закупках. Помимо этого, они часто используются при взаимодействии с иностранными партнерами. Также банковскую гарантию требуют для обеспечения обязательств перед таможенными органами.

Банковская гарантия оформляется при участии 3-х сторон:

1. Принципал – клиент финансовой или коммерческой организации, который хочет получить гарантию. Им может выступать индивидуальный предприниматель или юридическое лицо.
2. Бенефициар – сторона, которая получит денежные средства, если перед ним не будут исполнены обязательства.
3. Гарант – финансовая или другая коммерческая компания, которая выдает банковские гарантии.

В некоторых случаях оформить банковскую гарантию может только ответственный клиент кредитной организации, который давно обслуживается в этой компании и имеет положительную репутацию.

Виды банковских гарантий

На приведенной ниже схеме представлены виды банковских гарантий, которые в настоящее время доступны для получения.

Гарантии могут подразделяться:

• по своему назначению (гарантии платежа, гарантии исполнения, тендерные гарантии, гарантии возврата авансового платежа, таможенные гарантии и гарантии коносамента);
• по обеспечению (покрытые и непокрытые);
• по условиям выполнения платежа (условные и безусловные);
• по характеру (отзывные и безотзывные).

Гарантии платежа обеспечивают полную своевременную оплату предоставленных услуг, выполненных работ или поставленных товаров принципалом (покупателем) бенефициару (продавцу). Т.е. если товар поставлен или работа/услуга выполнена, а оплата в установленный договором срок не получена, то бенефициар (продавец) имеет право обратиться с письменным заявлением к гаранту (банку), выдавшему данную гарантию. А гарант в свою очередь должен произвести оплату бенефициару в размере установленной гарантийной суммы.

Гарантии исполнения обеспечивают надлежащее исполнение продавцом (принципалом) своих обязательств по оказанию услуг, выполнению работ или поставке товара. Целью гарантии является компенсация убытков покупателя (бенефициара). Гарантия используется для заверения покупателя о надлежащем исполнении обязательств по контракту либо победителями торгов для обеспечения исполнения контракта.

Тендерные гарантии предназначены для обеспечения обязательств участников тендерных торгов перед заказчиками.

Гарантии возврата авансового платежа обеспечивают надлежащее выполнение обязательств продавцов перед покупателями. Данные гарантии предназначены для получения подтверждения о целевом использовании аванса, предоставленного продавцу.

Таможенные гарантии помогают оптимизировать взаимодействие между таможенными органами и участниками торговых операций. Данный вид гарантий обеспечивает получение рассрочки или отсрочки уплаты различных таможенных сборов и платежей.

Гарантии коносамента используются для обеспечения обязательств грузоперевозчика в случае, если он передал товар без коносамента, то есть без документа, подтверждающего права на указанный товар.

Покрытые банковские гарантии это гарантии, которые выдаются только при условии внесения принципалом денежных средств на счет покрытия.

Непокрытые банковские гарантии это гарантии, которые выдаются при условии предоставления принципалом залогового имущества (депозит, недвижимость, транспорт).

Условные банковские гарантии это гарантии, которые выплачиваются банком (гарантом) на основании письменного требования бенефициара, но с условием, что тот выполнил свои обязательства по гарантии и предоставил документы, подтверждающие это: счета, акты выполненных работ, накладные и т.д.

Безусловные банковские гарантии это гарантии, которые выплачиваются банком (гарантом) на основании письменного требования бенефициара без выполнения иных условий и предоставления дополнительных документов.

Отзывные банковские гарантии это гарантии, которые в любой момент времени могут быть изменены либо аннулированы банком (гарантом) в соответствии с поручением принципала без обязательного оповещения бенефициара. В случае, если бенефициар предъявил свои требования по выплате денежной суммы, то банк (гарант) уже не имеет права отозвать банковскую гарантию.

Безотзывные банковские гарантии это гарантии, которые не могут изменяться и аннулироваться без согласия бенефициара.

Понятие банковской гарантии и ее виды

Обеспечение исполнения обязательств по контракту может быть в двух вариантах – деньги исполнителя до выполнения условий контракта замораживаются на счету или оформляется от имени банка, а он получает за свои услуги определенные проценты. Иногда оформив первый вид гарантии, исполнитель по ходу выполнения условий контракта нуждается в дополнительных денежных суммах, тогда можно оформить переобеспечение гарантии. В итоге, выходит, что второй вариант все-таки предпочтителен, так как деньги исполнителя находятся в свободном пользовании.

Рассмотрим вариант обеспечения гарантии банком. Условия банковской гарантии предполагают, что если не исполнены условия договора, то заказчик имеет возможность обратиться в банк за получением денежных средств. Для поставщика (исполнителя) это означает своего рода стимул следовать заключенному соглашению. В лице гаранта по заключенному соглашению выступает банк или страховая компания. Эти гарантийные обязательства банка (в письменном виде) обязательно регистрируются в реестре, т.е. являются официальным документом.

Такого рода гарантии помогают новичкам в сфере госзакупок (тендеров) доказать серьезность намерений. Надо ведь не только выиграть тендер и получить выгодный контракт, но и обеспечить этот контракт (требование законодательства).

Наиболее востребованные виды банковских гарантий:

Существуют и другие виды, имеющие свои особенности содержания: таможенная, тендерная и другие.

Можно ли оформить за один день

К сожалению, получить срочно банковскую гарантию невозможно. В идеальном случае на это уходит 2-3 рабочих дня.

Будьте внимательны и осторожны, мгновенные способы обещают только мошенники, поэтому не стоит доверять соблазнительным рекламным объявлениям. Ошибка может обернуться не только потерянными временем и деньгами, но и упущенным контрактом. Советуем тщательно выбирать кредитную организацию, внимательно проверять полученную доверенность на соответствие всем требованиям 44 ФЗ, а при перечислении денег за оформление сверять реквизиты с опубликованными на сайте банка.

Главные требования

Основные требования к исполнителю, которые предъявляет банк:

компания осуществляет свою деятельность длительное время. Естественно, банк отдаст свои предпочтение той организации, которая уже зарекомендовала себя на рынке. Но в разных кредитных организациях различные требования к «возрасту» кандидатов – некоторым вполне достаточно 3 месяца, другие готовы дать БГ только тем организациям, которым больше года. Если ваша фирма только зарегистрирована, то получить БГ будет довольно сложно. Можно выждать несколько месяцев и затем принимать участие в тендерах или обратиться за помощью к брокерам;
стабильное финансовое положение. Банки всегда проверяют финансовое состояние фирмы. И если у вас долги – налоговые или кредитные, с вами не захотят иметь дело. Еще желательно, чтобы оборотный капитал фирмы был больше гарантийной суммы;
наличие возможности предоставления залога. Если компания обладает недвижимостью, техникой или другим имуществом, это будет дополнительным плюсом и уменьшит размер комиссии (вы получаете, таким образом, покрытую БГ, т.е. обеспеченную залогом)

Но здесь важно правильно оценить свои активы, чтобы при возникновении форс-мажора они не ушли за долги по низкой цене;
опыт участия в торгах и выполнение контрактов. Если вы уже участвовали в тендерах и работали по таким контрактам – это прекрасно

Но если вы впервые принимаете участие в тендере, то вам надо будет предоставить банку доказательства своей компетенции, указать на признаки своей платежеспособности. В таких ситуациях полезна помощь брокеров (например, Федерального агентства брокеров).

Дополнительные условия получения БГ

Иногда при выдаче гарантии могут запросить залог. Это может быть при неудовлетворительном финансовом состоянии компании, или если обороты не соответствуют требованиям. Без предоставления залога (непокрытая гарантия) представителям малого (среднего) бизнеса могут предоставить 500-700 тыс. рублей. Но поручительство владельцев компании (корпоративное согласие) непременное условие для всех банков. Также для некоторых организаций обязательным является открытие в банке счета и проведение по нему оборотов. Если это условие не соблюдено, то клиент может получить не больше 10-15 млн. рублей.